(Действующий) СТО МИ «Создание специалистом информационной и технической поддержки...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
624 × 252 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 3
2.6. Для сверки расходов (фактической себестоимости) по ИСП, отраженных на сайте «Инвестиционные проекты», Координатору необходимо использовать «Проверочный отчет по расходам на сайте MP» (пример представлен на рисунке 5), который находится в 1С: Бухгалтерия подсистеме «Управление инвестиционными проектами».
Для использования данного отчета, в контекстном меню программы необходимо выбрать команду «Восстановить стандартные настройки» (нажатием кнопки «Стандартные настройки»), в поле «Организация» выбрать организацию инвестора, а в поле «Проект» указать соответствующий ИСП (настройка представлена на рисунке 4):
623 × 328 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 4
587 × 367 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 5
Из проверочного отчета, представленного в примере на рисунке 5, видно, что в графе «Отклонение суммы документа от отраженной суммы» значение соответствующего отклонения составило 2 459 555,26 руб.
При выявлении такого отклонения Координатор отражает все документы (вида «Поступление товаров и услуг») на сайте «Инвестиционные проекты», для чего ему необходимо в 1С: Бухгалтерия:
1) войти в документ «Поступление товаров и услуг» (с неопределенным проектом);
2) перейти в спецификацию из данного документа и проверить, на какой ИСП отнесены затраты;
3) также проверить (через команду «Отразить на сайте МР») указанный пакет работ в обработке «Ручное распределение доходов/расходов по проектам» (пример представлен на рисунке 6).
624 × 247 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 6
Принцип приоритетности спецификации в управленческом учете заключается в том, что в документе «Поступление товаров и услуг» фактические расходы могут быть отнесены на другой ИСП с целью оптимизации налогообложения, в связи с чем возникает разница между данными управленческого и бухгалтерского учетов.
Координатор несет ответственность за данные управленческого учета, поэтому приоритетными для него являются данные, указанные в спецификации.
В проверочный отчет 1С: Бухгалтерия выводятся данные по фактическим расходам из спецификации, по которой имеется ПУД (в данном случае не важно, что в ПУД может быть указан другой ИСП).
В результате проведенной работы Координатора по ликвидации выявленного отклонения, сумма расходов (фактической себестоимости) по ИСП согласно данным управленческого учета (и отраженная на сайте «Инвестиционные проекты») будет равняться значению 54 802 251,33 руб. (суммы 2 459 555,26 и 52 342 696 руб. для примера на рисунке 7).
624 × 355 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 7
2.7. Проверка расходов (фактической себестоимости) по ИСП согласно данным бухгалтерского учета осуществляется Координатором при помощи последовательно сформированных отчетов в 1С: Бухгалтерия (примеры представлены на рисунке 7):
− «Анализу счета 08.03» в разрезе счетов 10, 19, 60;
− «Анализу счета 10».
Для получения данной информации в 1С: Бухгалтерия Координатору необходимо:
1) сформировать анализ счета 08.03 по пути: «Главное меню» − «Отчеты» − «Анализ счета», после чего выбрать счет 08.03;
При этом в поле «Отбор» необходимо указать «Объект строительства» соответствующий ИСП.
2) сформировать анализ счета 10 по пути: «Главное меню» − «Отчеты» − «Анализ счета», после чего выбрать счет 10.
При этом в поле «Отбор» необходимо указать «Склад/Объект строительства» соответствующий ИСП.
В результате, сумма фактических расходов (себестоимости) по данным бухгалтерского учета должна быть равна сумме кредита 10, 19, 60 счетов, отнесенных в дебет счета 08.03 (см. рисунок 8).
624 × 454 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 8
Параллельное рассмотрение Координатором сразу двух отчетов по анализу бухгалтерского учета необходимо в связи с тем, что списанные расходы на материалы не всегда равны признанным расходам при формировании себестоимости объекта капитального строительства соответствующего ИСП.
В приведенном примере (на рисунке 7) списанные расходы на материалы равны затратам, признанным при формировании фактической себестоимости 30 711 091,83 руб., а сумма фактической себестоимости по данным бухгалтерского учета составила 54 535 144,50 руб.
В результате, разница между себестоимостью по данным управленческого и бухгалтерского учетов составляет:
54 535 144,50 - 54 802 251,33 руб. = 267 106 руб.
2.8. Итоговую разницу Координатор согласовывает с руководителем управления по работе с инвесторами со стороны офиса управления проектами, после чего направляет описание сложившейся ситуации управляющему ИСП.

3. Отчет по анализу исполнения бюджета доходов проекта

3.1. Отчет по анализу исполнения бюджета доходов Проекта выполняется Координатором по форме СТО ФД «Отчет «Анализ исполнения бюджета доходов ИСП».
3.2. Данные по оптовым продажам на сайте «Инвестиционные проекты» (полученные в разделе «Сайт проекта» после нажатия на «Доходы по проекту») Координатор сверяет с информацией, представленной в 1C: Бухгалтерия, при помощи отчета «Анализ счета 86.04» в разрезе контрагентов и договоров (пример представлен на рисунке 9). Данный отчет формируется по пути: «Главное меню» − «Отчеты» − «Анализ счета», после чего выбирается счет 86.04. При настройке отчета в закладке «Отбор» необходимо указать «Объект строительства» соответствующий ИСП.
624 × 663 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 9
3.3. Данные по розничным продажам на сайте «Инвестиционные проекты» (полученные в разделе «Сайт проекта» после нажатия на «Доходы по проекту») Координатору необходимо сверить с информацией, представленной в 1C: Бухгалтерия при помощи данных из «Отчета о состоянии объекта (без истории по квартирам)» (пример представлен на рисунке 10). Данный отчет формируется в программе 1C: Бухгалтерия подсистеме «Риэлторы».
624 × 522 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 10
3.4. Настройки «Отчета о состоянии объекта» представлены на рисунке 11:
624 × 222 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок 11
3.5. В случае, если суммарные значения данных по бухгалтерскому учету и информации, отраженной на сайте «Инвестиционные проекты», не сходятся, то Координатору необходимо сформировать запрос (в СЭД) ответственному планировщику-бизнес-аналитику за соответствующий ИСП с просьбой проверить установленные параметры квартир (отнесение к типу «Розничные» или «Оптовые» продажи).
3.6. В случае положительного заключения по результатам проверки планировщиком-бизнес-аналитиком установленных параметров квартир, Координатору необходимо сформироваться запрос (в СЭД) на проведение обработки отражения доходов на сайте «Инвестиционные проекты» главному методологу офиса управления проектами.