Действующий
В графе 1 "Код валюты по ОКВ" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) OK (MK (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, в которой открыт счет по учету средств Фонда национального благосостояния (далее - Счет) на основании Договора банковского счета.
В графе 2 "Номер счета" указывается номер Счета, открытого Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации в соответствующей иностранной валюте на основании Договора банковского счета.
В графе 3 "Остаток средств на начало года, в валюте" указывается остаток средств на Счете в соответствующей иностранной валюте, отраженный в Выписке за дату совершения последней операции в году, предшествующем отчетному.
В графе 4 "Остаток средств на начало года, в рублевом эквиваленте" указывается остаток средств на Счете в соответствующей иностранной валюте, отраженный в Выписке за дату совершения последней операции в году, предшествующем отчетному, в рублевом эквиваленте по курсу иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря года, предшествующего отчетному.
В строке "Всего по разделу 1" указывается совокупный объем средств Фонда национального благосостояния, размещенных на счетах по учету средств Фонда национального благосостояния в Центральном банке Российской Федерации, на начало года в рублевом эквиваленте.
В графе 5 "Курс валюты на начало года" указывается курс соответствующей иностранной валюты, установленный Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря года, предшествующего отчетному.
В графе 6 "Объем разрешенной иностранной валюты, приобретенной в отчетном периоде" указывается объем приобретенной в отчетном периоде за счет средств Фонда национального благосостояния соответствующей иностранной валюты.
В графе 7 "Объем разрешенной иностранной валюты, размещенной в отчетном периоде" указывается совокупный объем средств, зачисленных на Счет в соответствующей иностранной валюте в отчетном периоде, по данным Выписок.
В графе 8 "Объем разрешенной иностранной валюты, реализованной в отчетном периоде" указывается совокупный объем средств, списанных со Счета в соответствующей иностранной валюте в отчетном периоде, по данным Выписок.
В графе 9 "Курс валюты на конец отчетного периода" указывается курс соответствующей иностранной валюты, установленный Центральным банком Российской Федерации на последний календарный день отчетного периода.
В графе 10 "Остаток средств на конец отчетного периода, в валюте" указывается остаток средств на Счете в соответствующей иностранной валюте, отраженный в Выписке за дату совершения последней операции в отчетном периоде.
В графе 11 "Остаток средств на конец отчетного периода, в рублевом эквиваленте" указывается остаток средств на Счете в соответствующей иностранной валюте, отраженный в Выписке за дату совершения последней операции в отчетном периоде, в рублевом эквиваленте по курсу иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на последний календарный день отчетного периода.
В строке "Всего по разделу 1" указывается общий объем средств Фонда национального благосостояния, размещенных на счетах по учету средств Фонда национального благосостояния в Центральном банке Российской Федерации, на конец отчетного периода в рублевом эквиваленте.
В графе 12 "Расчетная сумма дохода (убытка) за пользование денежными средствами за отчетный период, в валюте" указывается сумма дохода (убытка), рассчитанная как сумма граф 7 "Доход (убыток) за день 
(в валюте счета)" для каждой из иностранных валют из Отчетов по форме приложения N 2 за все календарные дни отчетного периода.
(в валюте счета)" для каждой из иностранных валют из Отчетов по форме приложения N 2 за все календарные дни отчетного периода.
В графе 13 "Расчетная сумма дохода (убытка) за пользование денежными средствами за отчетный период, в рублевом эквиваленте" указывается сумма дохода (убытка), рассчитанная как сумма граф 7 "Доход (убыток) за день 
(в валюте счета)" для каждой из иностранных валют из Отчетов по форме приложения N 2 за все календарные дни отчетного периода в рублевом эквиваленте по курсу соответствующей иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на последний календарный день отчетного периода.
(в валюте счета)" для каждой из иностранных валют из Отчетов по форме приложения N 2 за все календарные дни отчетного периода в рублевом эквиваленте по курсу соответствующей иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на последний календарный день отчетного периода.
В строке "Всего по разделу 1" указывается расчетная сумма дохода (убытка) за пользование денежными средствами на Счетах в иностранной валюте за отчетный период в рублевом эквиваленте.
В графе 14 "Расчетная ставка процента, % годовых" указывается расчетная ставка процента за пользование денежными средствами на Счете в соответствующей иностранной валюте (далее - Расчетная ставка процента), отражающая результат размещения средств Фонда национального благосостояния в относительном выражении (в процентах годовых), за отчетный период.
- расчетная ставка процента за пользование денежными средствами на Счете в j-той иностранной валюте за отчетный период (рассчитывается в процентах годовых с точностью до второго знака после запятой, округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется);
- значение индекса, используемого в целях расчета сумм процентов за пользование денежными средствами на Счете в j-той иностранной валюте за 31 декабря года, предшествующего отчетному, определяется по Отчету по форме приложения N 2;
- значение индекса, используемого в целях расчета сумм процентов за пользование денежными средствами на Счете в j-той иностранной валюте за дату окончания отчетного периода, определяется по Отчетам по форме приложения N 2;
,
R - расчетная ставка процента за пользование денежными средствами на Счетах, выраженная в корзине иностранных валют (рассчитывается в процентах годовых с точностью до второго знака после запятой, округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется);
- расчетная ставка процента за пользование денежными средствами на Счете в j-той иностранной валюте за отчетный период;
- доля j-той иностранной валюты в общем объеме средств Фонда национального благосостояния, определенная нормативной валютной структурой средств Фонда национального благосостояния;
В графе 15 "Проценты, уплаченные в отчетном периоде за пользование денежными средствами, в рублях" указывается итоговая сумма процентов, начисленных и подлежащих зачислению в федеральный бюджет в соответствии с Договором банковского счета, из Отчета по форме приложения N 3, подтвержденная Выпиской, в строке "Всего по разделу 1".
2. Порядок заполнения раздела 2 "Размещение средств Фонда национального благосостояния в разрешенные финансовые активы".
Графы подраздела 2.1 "Размещение средств Фонда национального благосостояния в долговые обязательства иностранных государств, иностранных государственных агентств и центральных банков, международных финансовых организаций, юридических лиц" (далее - Долговое обязательство) заполняются следующим образом.
В графе 1 "Вид разрешенного финансового актива" указываются следующие виды финансовых активов, разрешенных Постановлением N 18 для размещения средств Фонда национального благосостояния:
В графе 2 "Наименование эмитента" для долговых обязательств иностранных государств указывается название страны, правительство которой является эмитентом долгового обязательства (на русском языке), для долговых обязательств иных эмитентов - наименование организации, являющейся эмитентом долгового обязательства (на русском языке).
В графе 3 "Код ISIN" указывается идентификационный код Долгового обязательства (International securities identification number).
В графе 4 "Основные характеристики долгового обязательства, дата погашения" указывается дата погашения Долгового обязательства.
В графе 5 "Основные характеристики долгового обязательства, ставка купона, % годовых" для купонных ценных бумаг указывается процентная ставка по купону, выраженная в процентах годовых, действующая на дату окончания отчетного периода, для дисконтных ценных бумаг - ноль.
В графе 6 "Код валюты по ОКВ" указывается код соответствующей валюты, в которой номинировано Долговое обязательство.
В графе 7 "Номинальная стоимость приобретенных долговых обязательств на начало года" указывается совокупная номинальная стоимость Долговых обязательств, приобретенных по состоянию на 1 января отчетного года, в валюте номинала.
В графе 8 "Стоимость на начало года, в валюте" указывается рыночная стоимость Долговых обязательств, в которые размещены средства Фонда национального благосостояния, рассчитываемая на основе данных о котировках спроса ценных бумаг из информационно-аналитической системы "Блумберг" за 31 декабря года, предшествующего отчетному, в валюте номинала; в случае отсутствия указанных котировок или технической возможности их получения используется иной источник информации о котировках, исходя из соображений разумности и адекватности выбранных котировок рыночным условиям. Для долговых обязательств, приобретенных на основании отдельных решений Правительства Российской Федерации в соответствии с пунктом 2 Требований к финансовым активам, в которые могут размещаться средства Фонда национального благосостояния, утвержденных Постановлением N 18, указывается стоимость их приобретения.
В графе 9 "Стоимость на начало года, в рублевом эквиваленте" указывается рыночная стоимость Долговых обязательств, в которые размещены средства Фонда национального благосостояния, рассчитываемая в порядке, определенном для графы 8 подраздела 2.1, в рублевом эквиваленте по курсу иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря года, предшествующего отчетному; для Долговых обязательств, номинированных в российских рублях, указывается соответствующее значение графы 8 подраздела 2.1. Для долговых обязательств, приобретенных на основании отдельных решений Правительства Российской Федерации в соответствии с пунктом 2 Требований к финансовым активам, в которые могут размещаться средства Фонда национального благосостояния, утвержденных Постановлением N 18, указывается стоимость их приобретения в рублевом эквиваленте по курсу иностранной валюты, установленному Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря года, предшествующего отчетному.
В графе 10 "Курс валюты на начало года" указывается курс соответствующей иностранной валюты, установленный Центральным банком Российской Федерации на 31 декабря года, предшествующего отчетному.