Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Электроспецмонтаж (5 фаза 2013)

ОТЧЕТ О РЕАЛИЗАЦИИ ФАЗ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза	5 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8	9=8-6	10=8-7	11=1пл1ф+пл2ф+пл3ф+пл4ф+пл5ф	12=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+фонд4ф+фонд5ф	13=ф1+ф2+ф3+ф4ф+ф5ф	14=13-11	15=13-12
Доходы всего		2 772 244	234 085	0	2 173 207	3 118 514	2 288 746	2 318 460	-800 054	29 714	15 536 577	14 687 147	7 497 996	-8 038 581	-7 189 150
	по проекту	2 745 308	234 085	0	2 149 396	3 118 514	2 288 746	2 318 460	-800 054	29 714	15 536 577	14 636 400	7 447 249	-8 089 328	-7 189 150
	проект 1 (при наличии)								0,00	0,00
	проект 2 (при наличии)								0,00	0,00
	прочие (при наличии)	26 936	0	0	23 811	0	0	0	0	0	0	50 747	50 747	50 747	0
Стоимость продуктов реализации		2 772 244	234 085	0	2 173 207	3 118 514	2 288 746	2 318 460	-800 054	29 714	15 536 577	14 687 147	7 497 996	-8 038 581	-7 189 150
	по проекту	2 745 308	234 085	0	2 149 396	3 118 514	2 288 746	2 318 460	-800 054	29 714	15 536 577	14 636 400	7 447 249	-8 089 328	-7 189 150
	прочие (при наличии)	26 936			23 811	0	0	0	0	0		50 747	50 747	50 747	0
Объем услуг, нормо-час.		9 734	13 948	10 201	8 382	9 900	7 266	7 266	-2 634	0	50 459	49 531	49 531	-928	0
Расходы всего		7 330 978	8 008 327	2 735 946	9 365 789	3 036 755	2 226 689	1 804 639	-1 232 116	-422 050	14 881 381	13 750 641	29 245 678	14 364 297	15 495 037
	по проекту	7 330 978	8 008 327	2 735 946	8 140 033	3 036 755	2 226 689	1 804 639	-1 232 116	-422 050	14 881 381	13 726 830	28 019 922	13 138 541	14 293 092
00.01	Заработная плата основного персонала	1 295 289	2 181 217	1 555 478	1 536 756	1 619 854	1 186 005	1 092 791	-527 063	-93 214	7 884 804	7 299 798	7 661 532	-223 272	361 734
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	296 912	101 000	91 397	100 933	211 232	157 599	80 620	-130 612	-76 979	1 309 500	1 144 094	670 862	-638 638	-473 232
00.11	Налоги на заработную плату	374 630	456 992	305 446	216 639	379 035	278 126	210 197	-168 837	-67 929	2 002 860	2 091 736	1 563 905	-438 955	-527 831
14.12	Спецодежда	7 332	10 275	6 850	200 169	20 858	15 708	8 829	-12 029	-6 879	120 858	115 904	233 455	112 597	117 550
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности		0	0	144	897	659	0	-897	-659	4 497	4 266	144	-4 353	-4 122
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки		0	94 606	183 914	21 900	13 961	32 258	10 358	18 297	79 696	169 866	310 779	231 083	140 912
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	7 200	3 600	3 600	6 600	6 000	4 519	3 600	-2 400	-919	38 400	43 087	24 600	-13 800	-18 487
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	23 292	0	11 009	52 326	5 415	3 973	0	-5 415	-3 973	27 315	26 425	86 627	59 312	60 202
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	15 406	12 672	13 541	3 385	12 000	9 386	0	-12 000	-9 386	82 491	77 457	45 005	-37 486	-32 452
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	4 681	6 288	7 302	4 621	6 650	4 963	2 262	-4 388	-2 701	35 150	30 975	25 153	-9 997	-5 822
65.1	Страховые услуги		0		4 858	1 993	1 463	3 142	1 149	1 678	9 743	8 805	8 000	-1 743	-805
68.20.1	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	17 400	0	15 600	5 200	15 600	12 201	0	-15 600	-12 201	106 680	99 188	38 200	-68 480	-60 988
70.10.10	Услуги главных контор	123 974	4 772	65 361	110 821	67 930	49 312	0	-67 930	-49 312	308 111	274 705	304 927	-3 183	30 222
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления			500	1 050		0	0	0	0	0	0	1 550	1 550	1 550
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами		330 348	220 232	440 464	330 354	242 455	110 116	-220 238	-132 338	1 321 401	1 037 995	1 101 161	-220 241	63 165
73.11.11	Мониторинг по стандарту тендеров, торгов и закупок, с предоставлением полной информации об условиях предмете тендеров для 1 компании за месяц		0			0	0		0	0	413	1 115	0	-413	-1 115
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	34 810	16 675	7 450	9 798	21 851	16 389	6 250	-15 601	-10 139	117 161	100 543	74 983	-42 178	-25 560
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	93 792	144 199	74 896	125 166	129 674	95 218	130 536	862	35 318	560 321	374 112	568 589	8 268	194 476
77.40.00	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов кроме произведений охраняемых авторским правом	105 557	78 400	121 207	70 296	66 400	48 115	36 728	-29 672	-11 387	325 600	340 380	412 188	86 588	71 808
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	14 616	19 148	13 321	13 490	27 015	18 958	11 308	-15 707	-7 649	99 015	91 099	71 883	-27 132	-19 217
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки		67 742	60 000	40 000	73 998	54 984	40 000	-33 998	-14 984	381 267	334 490	207 742	-173 525	-126 748
84.13.18	Общие административные услуги связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	36 000	0			6 000	4 693	0	-6 000	-4 693	42 000	40 764	36 000	-6 000	-4 764
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования		0			2 000	1 564	0	-2 000	-1 564	14 000	13 588	0	-14 000	-13 588
84.00.00.	Услуги в сфере госудаственного управления	1 200	0			0	0	0	0	0	0	0	1 200	1 200	1 200
43.21.10	Выполнение электромонтажных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика.	4 878 886	4 575 000	68 150	5 013 402	10 032	6 395	0	-10 032	-6 395	10 032	6 395	14 535 438	14 525 406	14 529 042
70.22.15	Проведение вводного инструктажа по охране труда					66	42	0	-66	-42	66	42	0	-66	-42
94.12.10	Услуги, предоставляемые проффесиональными членскими организациями					0	0	36 000		36 000	0	0	36 000	36 000	36 000
Прибыль		-4 558 733	-7 774 242	-2 735 946		81 759	62 057	513 821	432 062	451 764	655 196	739 791	-14 555 100	-15 210 296	-15 294 891
	прочие (при наличии)				1 225 756				0	0	0	23 811	1 225 756	1 225 756	1 201 945
00.24	Возврат денежных средств				1 225 756				0	0	0	23 811	1 225 756	1 225 756	1 201 945
Налог на прибыль, руб.		150 795	-69 268	231 022	-55 541	31 185	х	62 694	31 509	х	164 354	х	319 702	155 348	х
Прибыль до расчета резервов, руб.		-4 709 528	-7 704 974	-2 966 968	-7 137 040	50 574	62 057	451 127	400 553	389 070	490 842	936 506	-22 067 384	-22 558 226	-23 003 890
Резервы по проекту, руб.		-4 572 637	-4 328 218	-4 975 051	-1 079 652	х	х	-97 117	х	х	х	х	-15 052 675	х	х
	резерв по сомнительным долгам	17 628	-8 090	-77 212	-1 139 905	х	х	-9 905	х	х	х	х	-1 217 483	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-4 653 022	-4 450 012	-4 946 260	-141 336	х	х	136 262	х	х	х	х	-14 054 367	х	х
	резерв на ФОБ	62 757	129 884	48 421	107 354	х	х	-231 474	х	х	х	х	116 941	х	х
	резерв на ФОТ					х	х		х	х	х	х	0	х	х
	резерв на материалы				94 234	х	х	8 000	х	х	х	х	102 234	х	х
	резерв на вознаграждение					х	х		х	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке, руб.			-3 699 591	-3 062 562	-456 712	х	х	29 714	х	х	х	х	-7 189 150	х	х
Чистая прибыль, руб.		-136 891	322 834	5 070 645	-5 600 677	50 574	62 057	518 530	467 956	456 473	490 842	936 506	174 441	-316 401	-762 065

РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта	На конец 5-й фазы проекта

I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Незавершенное строительство
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170
6. Запасы	1210	394 130	386 798	423 450	428 047	164 744	163 915
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	16 249 157	11 145 574	7 103 228	5 604 463	1 374 051	2 211 879
9. Денежные средства	1250	46 599	1 398 336	548 442	1 068 601	8 125	218 356
10. Прочие оборотные активы	1260
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		16 689 886	12 930 708	8 075 120	7 101 111	1 546 920	2 594 150
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
15. Кредиторская задолженность	1520	1 429 141	2 379 492	5 228 878	7 221 836	8 804 685	9 400 788
16. Резервы предстоящих расходов	1540
17. Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	1 429 141	2 379 492	5 228 878	7 221 836	8 804 685	9 400 788
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		15 260 745	10 551 216	2 846 242	-120 725	-7 257 766	-6 806 639
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-24)		15 668 825	11 096 188	6 767 971	1 792 920	713 268	616 151
21.Резерв по сомнительным долгам		1 217 483	1 235 112	1 227 022	1 149 810	9 905	0
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		14 224 933	9 571 911	5 121 899	175 640	34 304	170 566
23.Резерв на ФОБ		226 409	289 166	419 050	467 470	574 825	343 350
24.Резерв на ФОТ
25. Резерв на материалы						94 234	102 234
26. Резерв на вознаграждение
27.Корректировка по переоценке ОС
28 Корректировка по выручке				-3 699 591	-6 762 153	-7 218 864	-7 189 150
29. Доходы будущих периодов
30. Дивиденды к начислению
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировки(стр. 19 минус стр.20 , стр. 25, стр.26)		-408 080	-544 972	-222 138	4 848 508	-752 169	-233 639
план		-408 080	-183 601	-111 671	-39 742	32 188	82 762
факт		-408 080	-544 972	-222 138	4 848 508	-752 169	-233 639
32.Приращение СЧА						-784 357	-316 401
план			224 480	71 930	71 930	71 930	50 574
факт			-136 892	322 835	5 070 646	-5 600 677	518 530
33.Приращение СЧА накопленным итогом
план			224 480	296 409	368 339	440 268	490 842
факт			-136 892	185 943	5 256 589	-344 089	174 441
прогноз							-316 401

СПРАВКА О НАЛИЧИИ СОМНИТЕЛЬНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ ПРОЕКТА

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Жилищно-эксплуатационное управление ООО	35 000,00	35 000,00
Кирпичное домостроение-3 ООО	8 568,30	8 568,30
Малая генерация ООО	853 402,21	853 402,21
Маркетинговые технологии ООО	50 000,00	50 000,00
Ниагара ПК ООО	2 320,00	2 320,00
ПРОФ-Консалт ООО	9 205,86	9 205,86
ПРОФ-Консалт ООО	7 556,36	7 556,36
Урало-Сибирская электротехническая компания ООО (УСЭК ООО)	1 022,12	1 022,12
Челябоблжилкомхоз ГП ГОУ ЧУКК	2 100,00	2 100,00
итого	1 011 444,38	1 011 444,38

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
70.22.17	Поступление товаров и услуг СО000020 от 01.04.2013	Ботев М.А. ИП	ЭЛЦ/3 от 28.03.2012	110 116,05
68.20.1	Акт оказанных услуг СХ000237 от 01.04.2013	Стройхолдинг ООО	055-12 от 01.11.2012	7 800,00
70.10.10	Акт оказанных услуг ПЭК00108 от 29.03.2013	Стройком УК ООО	№ 407/281-2010/УКС от 01.10.2010	3 003,56
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00176 от 29.03.2013	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/202 от 01.07.2012	23 666,76
70.10.10	Поступление товаров и услуг СО000028 17.05.2013 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/120 от 01.07.2012	25 979,82
итого	х	х	х	170 566,19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таблица 1. Показатели по проекту
№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы по проекту, руб.	3 118 514	2 288 746	2 318 460	-800 054	29 714	15 536 577	14 687 147	7 497 996	-8 038 581	-7 189 150
2	Расходы по проекту, руб.	3 036 755	2 226 689	1 804 639	-1 232 116	-422 050	14 881 381	13 750 641	29 245 678	14 364 297	15 495 037
3	Расходы по проекту (с учетом резервов), руб.	х	х	1 707 522	х	х	х	х	14 193 003	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	29 714	х	х	х	х	-7 189 150	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	31 185	х	62 694	31 509	х	164 354	х	319 702	155 348	х
6	Чистая прибыль, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	50 574	62 057	518 530	467 956	456 473	490 842	936 506	174 441	-316 401	-762 065

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.
Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-76 979	-473 232	-473 232	Экономия по статьям сформировалась 1) в связи с оказанием части услуг в 2012 году по цене 282,03, в которой заложен завышеный норматив, 2) в связи с отсутствием главного инженера по факту (в отпуске без сохранения з/пл)
00.11	Налоги на заработную плату	-67 929	-527 831	-508 179	Экономия по статьям сформировалась 1) в связи с оказанием части услуг в 2012 году по цене 282,03, в которой заложен завышеный норматив, 2) в связи с экономией по статье ФОТ АУП и отражением за счет ФОТ основного персонала затрат по договорам с ИП
14.12	Спецодежда	-6 879	117 550	219 784	Расходы отражены с учетом резерва на материалы. Экономия по статье за 1 квартал 2013 года связана с отсутствеим затрат за период (материалы не списаны). Перерасход по статье по проекту связан с заниженным нормативом в Плане организации или необоснованно высокими затратами. Однако, согласно Плана организации с 01.03.13 данный норматив снижен.
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	-659	-4 122	-4 122	Экономия по 1 кварталу 2013 года связана с отсутствием затрат за период, по проекту - с завышенным нормативом в Плане организации
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	18 297	140 912	140 912	Расходы отражены исходя из фактических затрат. Перерасход связан с введением норматива по данной статье в Базовый план только с 01.03.13 г.
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	-919	-18 487	-18 487	Экономия по проекту связана с завышенным нормативом в Плане организации. С 01.03.13 данный норматив снижен в 2 раза.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-3 973	60 202	58 036	Экономия за 1 квартал 2013 года связана с отсутствием затрат за период. Перерасход по итогам проекта связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими расходами.
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	-9 386	-32 452	-32 452	Экономия по 1 кварталу 2013 года связана с отсутствием фактических затрат за период. Экономия по итогам проекта связана с завышенным нормативом в Плане организации. С 01.03.13 г. данные затраты будут относится на КПЕС 82.19.13.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-2 701	-5 822	-5 822	Экономия по итогам проекта связана с завышенным нормативом в Плане организации. С 01.03.13 данный норматив снижен.
65.1	Страховые услуги	1 678	-805	-805	Экономия по итогам проекта по данной статье составила 9%.
68.20.1	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	-12 201	-60 988	-53 188	Экономия связана с завышеным нормативом по статье, отсутствием затрат за 1 квартал 2013 года. Расходы по итогам проекта отражены с учетом непроведенных документов за данный период. С 01.03.13 данный норматив исключен из бюджета.
70.10.10	Услуги главных контор	-49 312	30 222	26 530	Экономия по 1 кварталу 2013 года связана с наличием неотраженных за данный период документов (акты на сумму 52 650 руб. ). Перерасход по статье 10% связан с невыполнением объемов. По сравнению с базовым планом экономия незначительная 1%.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-132 338	63 165	173 281	Экономия по статье за 1 квартал 2013 связана с наличием неотраженных за данный период документов (110 116,05 руб.) Перерасход по статье возник в 4 кв. 1) в связи с оказанием части услуг по цене 282,03, в которой не заложен норматив на данные расходы 2) невыполнением объемов. Фонды 1-3 кв. скорректированы в сторону увеличения за счет средств ФОТ АУП по согласованию с руководителем БН.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-10 139	-25 560	-25 560	Экономия связана с завышеным нормативом по статье в Базовом плане. С 01.03.13 данный норматив снижен.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	35 318	194 476	194 476	По итогам 4 фазы перерасход 37%, за проект 52% из-за фондирования по цене, в которой занижен норматив по данной статье. По сравнению с базовым планом перерасход незначительный 1,5 %.
77.40.00	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов кроме произведений охраняемых авторским правом	-11 387	71 808	71 808	Перерасход по статье по итогам проекта 21% и по сравнению с планом перерасход 27%. С 01.03.13 г. данный норматив увеличен.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	-7 649	-19 217	-19 217	Экономия по итогам проекта связана с завышеным нормативом по статье в Базовом плане.
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	-14 984	-126 748	-126 748	Экономия в 1 кв. 2013 года связана с тем, что по б/у отражены затраты на выплаты Совету Директоров за 2 мес. (янв., февр. 2013). Экономия по итогам проекта 38% связана с отсутствием затрат в 1 фазе.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-1 564	-13 588	-13 588	Экономия по статье связана с отсутствием затрат по проекту. Данный норматив исключен из бюджета с 01.03.13 г.
43.21.10	Выполнение электромонтажных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика.	-6 395	14 529 042	304 109	Экономия по статье за 1 квартал 2013 г. связана с отсутствием затрат за период. Перерасход по итогам проекта связан с введением норматива по данной статье в Базовый план только с 01.03.13 г. За период с 1-4 кв. 2012 г. отражено поступление за электромонтажные работы от контрагента ООО Энергоснабжающая сетевая компания по дог. 84/248-2010/ЭСК от 01.01.2012г. При этом на начало проекта сделан резерв по данным расходам, которые не относятся к текущему проекту, в сумме 14 166 424,33 руб.
70.22.15	Проведение вводного инструктажа по охране труда	-42	-42	-42	Экономия по статье за 1 квартал 2013 г. и по проекту связана с отсутствием затрат за период. Норматив по данной статье введен в Базовый план с 01.03.13 г.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.
Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
1	2	3	4	5
00.24	Возврат денежных средств	0	1 225 756	Отражены отчисления в резерв по сомнительным долгам, списана неликвидная задолженность по контрагентам: Эксперт-Безопасность Учебный центр АНО, ИП Хлопотова В.В., Энергоучет ЗАО, Южуралинструмент ОАО, а также приняты расходы в связи с отсутствием документов реализации 2008 г. (ООО Ажио)
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	1 550	Отражено поступление от контрагента Контур СКБ ПФ ЗАО (за услуги изготовления доп. сертификатов ЭЦП в режиме "обслуживающая бухгалтерия"), Слипченко Е.Н. (нотариальные услуги)
84.00.00.	Услуги в сфере госудаственного управления	0	1 200	Госпошлина
94.12.10	Услуги, предоставляемые проффесиональными членскими организациями	0	36 000	Членский взнос в НП Союз строительных компаний Урала и Сибири Саморегулируемая организация, начисленный авансом.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.
№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта, руб.	-408 080	-408 080	-408 080	0
2	Приращение СЧА	490 842	490 842	174 441	-316 401
3	Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2), руб.	82 762	82 762	-233 639	-316 401
Заключение:
Обращаю внимание, что частичное фондирование выручки по промежуточным актам производилось по старой цене (282 руб.) , не соответсвующей базовому плану действующего инвест. проекта (315 руб.) .
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам проекта составило (-) 316 401 руб.

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:
1. Перерасход по статьям (по причине заниженного норматива в Базовом плане) (см. табл.2)
2. Наличие расходов, не предусмотренных Базовым планом в сумме 1 264 056 руб. (см. табл.3)
3. Невыполнение плана по выручке по итогам проекта на 849 430 руб. (5,4%) с учетом отчетов о выполнении промежуточных работ, при этом невыполнение объемов составляет 928 чел.-час., или 1,8%. Это связано с выставлением части актов оказанных услуг по старым ценам, не соответствующим действующему Плану организации.

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 01.04.2013 г. составляет 2 211 879 руб., в том числе:
	Девелопмен Финанс ООО	1 178 115,87	руб.
	Жилищно-эксплуатационное управление ООО	35 000,00	руб.
	Малая генерация ООО (в процессе реорганизации в форме слияния)	853 402,21	руб.
	Маркетинговые технологии ООО	50 000,00	руб.
	Мегафон Уральский филиал ОАО	2 987,15	руб.
	Ниагара ПК ООО	2 320,00	руб.
	ПРОФ-Консалт ООО	16 762,22	руб.
	Спецсервис Эксплуатационная компания ООО	9 904,64	руб.
	Техноавиа-Челябинск ООО	18 046,00	руб.
	Урало-Сибирская электротехническая компания ООО (УСЭК ООО)	1 022,12	руб.
	Челябоблжилкомхоз ГП ГОУ ЧУКК	2 100,00	руб.
	ЭТМ ЗАО	42 269,53	руб.
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 47 % (см. Справку о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы).
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 01.04.2013 г. составляет 9 400 788 руб., в том числе по основны контрагентам:
	Ажио ООО	392 642,81	руб.
	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	87 967,76	руб.
	Инвестиционная венчурная компания ООО	54 344,00	руб.
	Экспертиза ООО	51 372,56	руб.
Не закрыты авансы по контрагентам ОЭС ООО из-за незакрытых V работ в разрезе договоров:
	Грандстрой ООО	1/007-2011/ЭЛЦ от 06.03.2012	5 281 919,87	руб.
	Стройкомэнерго ООО	48/009-2012/СЭ от 08.11.2012	749 980,65	руб.
	Центр управления проектами ООО	864/009-2012/ЦУП от 06.11.2012	539 661,15	руб.
Доля кредиторской задолженности свыше 3 месяцев - в общей сумме кредиторской задолженности составляет 74 %.
Рекомендации и мероприятия:
1. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;
2. Контролировать своевременное отражение расходов текущего периода в учете;
3. Проанализировать незапланированные расходы на предмет необходимости, скорректировать Базовый план (см. табл.3);
4. Разработать мероприятия по снижению (исключению) просроченной дебиторской задолженности и кредиторской задолженности, рекомендуется подготовить письма в адрес дебиторов с предложениями о погашении, о взаимозачете.
5. Проводить мероприятия по наращиванию объемов до плановых показателей.
6. Своевременно производить списание материалов для реального отражения затрат по статьям Спецодежда и прочие материалы.
7. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №ЭЛЦ/3 от 01.04.2012 (далее - Договора):
1) п. 6.3.1 Договора, по которому ЕИО не вправе осуществлять выпуск продукции (работ, услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых Обществом;
2) п. 6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта (Приложение №2 Листы А, Б, В, Г), калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам.

Форма поиска

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Электроспецмонтаж (5 фаза 2013)

ОТЧЕТ О РЕАЛИЗАЦИИ ФАЗ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

СПРАВКА О НАЛИЧИИ СОМНИТЕЛЬНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ ПРОЕКТА

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ НА ЗАТРАТЫ НЕ ОТРАЖЕННЫЕ В УЧЕТЕ В ПЕРИОДЕ СОВЕРШЕНИЯ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОЙ ФАЗЫ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ